Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №113" ИНН:1326222466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91685541 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9065000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года942694261826014575
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года942618260145750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года727922
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года279220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года184989428183390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года942818339145970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1849794281833914597
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года942818339145970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80008000116000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80001160000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года104971428672914589
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14286729145890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184979428183290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года942818329145890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1849794281833914597
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года942818339145970
21103 Выручка за отчетный год932220482951415029
21104 Выручка за предыдущий год204815029150290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год930420132947315026
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год201315026150260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1835410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1835410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1835330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35-2-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год183533-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35-2-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 113

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 113

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 113

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (18497) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 113

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9304+0+0) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 113

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (9322) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 113

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (9322) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 113

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 113

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 113

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 113

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 113

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 2.85

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 113

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.19%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 113

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить