Общество с ограниченной ответственностью "МордовАлкоПром" ИНН:1326222635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91686167 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года365011091970
11504 Основные средства на конец предыдущего года10919700
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года68974726417648880457
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года7264176488804570
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года110505100500100500100000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1005001005001000000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года215980173250177185180457
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1732501771851804570
12103 Запасы на конец отчетного года136261762
12104 Запасы на конец предыдущего года2617620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3826310640617725152
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106406177251520
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15584443547150
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4435471500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12025831012811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года258310128110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года584013235
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40132350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54161156341420128000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1563414201280000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года270141188884191386208457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1888841913862084570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150150150150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1501501500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года388782145865852596
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21458658525960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года390282160867352746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21608673527460
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года185685158185178581203510
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1581851785812035100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года185685158185178581203510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1581851785812035100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года328295100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2951000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42188387244532086
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3872445320860
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года291222681617115
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года226816171150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45428909160702201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9091607022010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года270141188884191386208457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1888841913862084570
21103 Выручка за отчетный год3932136610366106984
21104 Выручка за предыдущий год366103661069840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3932136610366106984
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год366103661069840
22203 Управленческие расходы за отчетный год2216222167195142310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год221671951423100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1715914443170964674
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год144431709646740
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год44759000
23203 Проценты к получению за отчетный год10373431900
23204 Проценты к получению за предыдущий год34319000
23303 Проценты к уплате за отчетный год172913014
23304 Проценты к уплате за предыдущий год130140
23403 Прочие доходы за отчетный год38978486551942
23404 Прочие доходы за предыдущий год4865519420
23503 Прочие расходы за отчетный год47396049110782357
23504 Прочие расходы за предыдущий год60491107823570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год507065834862593245
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58348625932450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1026932202270649
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год322022706490
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1288450-10190
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год8450-101900
24603 Прочее за отчетный год17600
24604 Прочее за предыдущий год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год404205512239892596
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55122398925960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год404205512239892596
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55122398925960
32003 Величина капитала на 311501501500
32007 Величина капитала на 3121458658525960
32008 Величина капитала на 3121608673527460
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))404205512039892596
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)404205512039892746
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))404205512039892596
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)404205512039892596
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))230004024700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)230004024700
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))230004024700
33278 Дивиденды (ИТОГО)230004024700
33003 Величина капитала на 31150150150150
33007 Величина капитала на 31388782145865852596
33008 Величина капитала на 31390282160867352746
36003 Чистые активы на 31390282160867352746
36004 Чистые активы на 3121608673527460
41103 Поступления – всего за отчетный год8385656759536674614
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8131456484386573580
41193 Прочие поступления за отчетный год2542275150101034
41203 Платежи – всего за отчетный год8879447268238001835
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год475185661239236
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10773111458486372
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3321200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1148387221230
41293 Прочие платежи за отчетный год2902326578107991427
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-49389491298672779
42103 Поступления – всего за отчетный год594761989102170
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год59471723096500
42203 Платежи – всего за отчетный год2711416950148650
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год1000005000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1711416950143650
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2116745039-46480
43103 Поступления – всего за отчетный год64017387001150
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год63940355001000
43193 Прочие поступления за отчетный год7732000
43203 Платежи – всего за отчетный год3805061243249291118
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год207454024700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1730520996249291000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год25967-57373-2492932
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-138-28432902811

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МордовАлкоПром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МордовАлкоПром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МордовАлкоПром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40420)/Стоимость активов (270141) = 14.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МордовАлкоПром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+22162) = 77.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МордовАлкоПром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17159)/Выручка (39321) = 43.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МордовАлкоПром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40420)/Выручка (39321) = 102.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МордовАлкоПром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МордовАлкоПром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МордовАлкоПром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МордовАлкоПром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МордовАлкоПром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.169

Индекс Альтмана Z = 2.218

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.218<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МордовАлкоПром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.28), коэффициент текущей ликвидности (3.28), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (43.64%), рентабельность компании (102.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МордовАлкоПром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить