Общество с ограниченной ответственностью СК "Партнёр" ИНН:1326222699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91686405 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2468289500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2468289500
12103 Запасы на конец отчетного года12941311910
12104 Запасы на конец предыдущего года13119100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9486109125314611
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1091259346110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8707326188204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73261882040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11650195487380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1954890448250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116504422116334825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44221179948250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8137143450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7143451020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года823724355112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7243551120
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года103120961218582
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года209612185820
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1031209612180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года209612185820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97961602100604131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16021022641310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97961602100600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16021022641310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116504422116334825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44221179948250
21103 Выручка за отчетный год1422620762216524210
21104 Выручка за предыдущий год207622165242100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1673419777212554030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197772125540300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25089853970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9853971800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25089853970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9853971800
23403 Прочие доходы за отчетный год2797000
23503 Прочие расходы за отчетный год1655249353
23504 Прочие расходы за предыдущий год52493530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1244613040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4613041270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25926125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9261250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год99369243102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3692431020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год993692430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3692431020
32007 Величина капитала на 31724000
32008 Величина капитала на 31724000
41103 Поступления – всего за отчетный год20592000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20592000
41203 Платежи – всего за отчетный год13406000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12907000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год311000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год188000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7186000
43103 Поступления – всего за отчетный год425000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год425000
43203 Платежи – всего за отчетный год1489000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1489000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1064000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6122000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СК Партнёр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СК Партнёр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СК Партнёр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (99)/Стоимость активов (11650) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СК Партнёр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2508)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16734+0+0) = -14.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СК Партнёр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2508)/Выручка (14226) = -17.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СК Партнёр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (99)/Выручка (14226) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СК Партнёр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК Партнёр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК Партнёр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК Партнёр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СК Партнёр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.076

Индекс Альтмана Z = 1.223

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.223<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СК Партнёр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-17.63%), рентабельность компании (0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СК Партнёр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить