Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Саранск" ИНН:1326222770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91686799 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года89890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года230751692831
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года516928310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1100203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1002030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года230853583123
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года535831230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года230853583122
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года535831220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41669835
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года698330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года140014001700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года140017000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49232601387
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года326013870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года189246603087
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года466030870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года230853583122
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года535831220
21103 Выручка за отчетный год17531021264
21104 Выручка за предыдущий год10212640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64170210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1702100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168985154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год851540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год168985154
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год851540
23403 Прочие доходы за отчетный год404
23503 Прочие расходы за отчетный год212121
23504 Прочие расходы за предыдущий год21210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год167283037
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год830370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33416612
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год166120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133866425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год664250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс Саранск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс Саранск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс Саранск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1338)/Стоимость активов (2308) = 57.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс Саранск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1689)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64+0+0) = 2639.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс Саранск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1689)/Выручка (1753) = 96.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс Саранск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1338)/Выручка (1753) = 76.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс Саранск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс Саранск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс Саранск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс Саранск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс Саранск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.787

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.58

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.724

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.22

Индекс Альтмана Z = 12.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс Саранск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (96.35%), рентабельность компании (76.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс Саранск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить