Общество с ограниченной ответственностью "Форум С" ИНН:1326222843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91686925 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года500441132
12104 Запасы на конец предыдущего года4411320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года782569386170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года692361700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20351327267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5272670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1036087066569
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года789165690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1036187066568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года789165680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26511996948
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11969480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года333
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года770767075617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года669356170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года771067105620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года669656200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1036187066568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года789165680
21103 Выручка за отчетный год214401860513979
21104 Выручка за предыдущий год18605139790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194081670812392
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16708123920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год203218971587
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год189715870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год203218971587
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год189715870
23503 Прочие расходы за отчетный год125178121
23504 Прочие расходы за предыдущий год1781210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год190717191466
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171914660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год477399106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3991060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год143013201360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год132013600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форум С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форум С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форум С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1430)/Стоимость активов (10361) = 13.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форум С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2032)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19408+0+0) = 10.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форум С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2032)/Выручка (21440) = 9.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форум С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1430)/Выручка (21440) = 6.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форум С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форум С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форум С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форум С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форум С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.344

Индекс Альтмана Z = 3.727

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форум С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (9.48%), рентабельность компании (6.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форум С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить