Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Грета" ИНН:1326223004 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91687379 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года190119
12104 Запасы на конец предыдущего года1191190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5500397
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3973970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5690516
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5165160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5690516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5165160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2000200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3690316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3163160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3690316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3163160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5690516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5165160
21103 Выручка за отчетный год393818421520
21104 Выручка за предыдущий год184215200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год376517331374
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год173313740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год173109146
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1091460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год173109146
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1091460
23403 Прочие доходы за отчетный год200300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год193109146
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1091460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1185546
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7554100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год541000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Грета

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Грета

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Грета

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (569) = 13.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Грета

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3765+0+0) = 4.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Грета

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (173)/Выручка (3938) = 4.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Грета

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (3938) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Грета

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Грета

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Грета

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Грета

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Грета

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.351

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.339

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.542

Индекс Альтмана Z = 5.58

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Грета

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.49), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (4.39%), рентабельность компании (1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Грета

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить