Общество с ограниченной ответственностью "Мордовское агропромышленное объединение" ИНН:1326223050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48658499 ОКВЭД:01.11.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года913913913
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года913913913
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года913913913
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года913913913
12103 Запасы на конец отчетного года855
12104 Запасы на конец предыдущего года555
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года337953369527541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года336952754116792
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23323410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2341014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года340363393429106
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года339342910618361
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года349493484730019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года348473001919274
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года176151415912811
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14159128114611
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181151465913311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14659133115111
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года480096001951
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года960019510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120341058814757
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105881475714163
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года168342018816708
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года201881670814163
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года349493484730019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года348473001919274
21103 Выручка за отчетный год219651614116628
21104 Выручка за предыдущий год161411662822417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182521444016123
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144401612317792
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37131701505
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17015054625
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37131701505
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17015054625
23503 Прочие расходы за отчетный год257353467
23504 Прочие расходы за предыдущий год35346768
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год345613488200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134882004557
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год345613488200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134882004557
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год345613488200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год134882004557
32003 Величина капитала на 31500500500
32007 Величина капитала на 3114159128114611
32008 Величина капитала на 3114659133115111
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))345613488200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)345613488200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))345613488200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)345613488200
33003 Величина капитала на 31500500500
33007 Величина капитала на 31176151415912811
33008 Величина капитала на 31181151465913311
36003 Чистые активы на 31179411448513137
36004 Чистые активы на 3114485131374937
41103 Поступления – всего за отчетный год12460244506036
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12460244506036
41203 Платежи – всего за отчетный год17011191327910
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10812300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9811123413593
41293 Прочие платежи за отчетный год709255614317
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-45515318-1874
43103 Поступления – всего за отчетный год455099061951
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год380090001951
43193 Прочие поступления за отчетный год7509060
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4550-50941870
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1224-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3456)/Стоимость активов (34949) = 9.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3713)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18252+0+0) = 20.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3713)/Выручка (21965) = 16.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3456)/Выручка (21965) = 15.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.63

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.076

Индекс Альтмана Z = 6.251

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.08), коэффициент текущей ликвидности (2.08), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (16.9%), рентабельность компании (15.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовское агропромышленное объединение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить