Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс-М" ИНН:1326223082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91687681 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года483713301488
12104 Запасы на конец предыдущего года132864880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года915799461134
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года560411340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11510069
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14110242531631
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1989616310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14110242541631
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1989616310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года71610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года841620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14026242381611
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1987416110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14026242381611
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1987416110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14110242541631
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1989616310
21103 Выручка за отчетный год94843894353907
21104 Выручка за предыдущий год8725539070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94705877703405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8558334050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1381665502
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16725020
22203 Управленческие расходы за отчетный год671585200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16532000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7180302
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год193020
23404 Прочие доходы за предыдущий год218000
23504 Прочие расходы за предыдущий год21362920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год715710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71468
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71468
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройресурс-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройресурс-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройресурс-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (14110) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройресурс-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94705+0+67) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройресурс-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (94843) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройресурс-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (94843) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройресурс-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройресурс-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройресурс-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройресурс-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройресурс-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 0.096

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройресурс-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройресурс-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить