Общество с ограниченной ответственностью "Армада" ИНН:1326223100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91687712 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года24621606689
12104 Запасы на конец предыдущего года160668932
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8769631659
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года963165952
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1032637
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года263722
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года344625952385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25952385106
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года344625952385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25952385106
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года308281217
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28121714
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года318291227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29122724
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20691669499
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года166949911
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10596351659
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года635165971
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312823042158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2304215882
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года344625952385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25952385106
21103 Выручка за отчетный год508069178730
21104 Выручка за предыдущий год69178730388
21203 Себестоимость продаж за отчетный год395154467529
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54468458329
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112914711201
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год147127259
22103 Коммерческие расходы за отчетный год107413730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год137300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5598285
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9827221
23503 Прочие расходы за отчетный год191528
23504 Прочие расходы за предыдущий год15153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3683257
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8325718
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71751
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17514
24603 Прочее за отчетный год223
24604 Прочее за предыдущий год230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2764203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6420314
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2764203
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6420314
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3128100
32008 Величина капитала на 3129100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3130800
33008 Величина капитала на 3131800
36003 Чистые активы на 3131800
36004 Чистые активы на 3129100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Армада

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Армада

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Армада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (3446) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Армада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3951+1074+0) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Армада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (5080) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Армада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (5080) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Армада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Армада

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.693

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.102

Индекс Альтмана Z = 4.746

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Армада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.08%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Армада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить