Общество с ограниченной ответственностью "Автоконсалт" ИНН:1326223131 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91688002 ОКВЭД:66.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года136913690
11504 Основные средства на конец предыдущего года136900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года136913690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года136900
12104 Запасы на конец предыдущего года9100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5171122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7112271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5180172
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8017271
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14201449172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144917271
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10753900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3351049162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104916212
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14101439162
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143916261
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14201449172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144917271
21103 Выручка за отчетный год33582118614
21104 Выручка за предыдущий год21186145
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1200978336
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9783360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21581140278
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11402785
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21581140278
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11402785
23503 Прочие расходы за отчетный год448611
23504 Прочие расходы за предыдущий год86111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21141054267
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10542674
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20131054267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10542674

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автоконсалт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автоконсалт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автоконсалт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2013)/Стоимость активов (1420) = 141.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автоконсалт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1200+0+0) = 179.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автоконсалт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2158)/Выручка (3358) = 64.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автоконсалт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2013)/Выручка (3358) = 59.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автоконсалт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоконсалт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоконсалт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоконсалт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автоконсалт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.418

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.489

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 13.324

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автоконсалт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (64.26%), рентабельность компании (59.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автоконсалт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить