Общество с ограниченной ответственностью "Инвест" ИНН:1326223149 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91688025 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года289100
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8418540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года185360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4626
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37720166
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37720166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36718446
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года184400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37719456
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года194500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37720166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201620
21103 Выручка за отчетный год233252181
21104 Выручка за предыдущий год2521810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год233252181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2521810
22203 Управленческие расходы за отчетный год4588121
22204 Управленческие расходы за предыдущий год881250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18816460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год164560
23503 Прочие расходы за отчетный год555
23504 Прочие расходы за предыдущий год550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18315955
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год159510
24604 Прочее за предыдущий год1590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18314446
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год144420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18314446
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год144420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (183)/Стоимость активов (377) = 48.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+45) = 417.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (188)/Выручка (233) = 80.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (183)/Выручка (233) = 78.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.485

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.485

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.55

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (80.69%), рентабельность компании (78.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить