Общество с ограниченной ответственностью "РМ" ИНН:1326223163 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91688083 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года148100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года148100
12104 Запасы на конец предыдущего года219900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1061710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2723990
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года378276910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года276900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1859276910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года276900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года184916440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года164400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184927690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года276900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1859276910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года276900
21104 Выручка за предыдущий год1436500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1353800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год82700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1859) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 1.337

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.337<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (5.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить