Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Троя" ИНН:1326223220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91688605 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года98846565
12104 Запасы на конец предыдущего года8465650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9884740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84741140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года988474114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84741140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года416110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года161180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14262118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2621180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года58585365
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5853650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года260031
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8458530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5853960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года988474114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84741140
21103 Выручка за отчетный год1752935162
21104 Выручка за предыдущий год29351620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1182316149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23161190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год576190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год619430
22203 Управленческие расходы за отчетный год69000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12538
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Троя

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Троя

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Троя

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (98) = -12.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Троя

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (118+0+69) = -6.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Троя

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12)/Выручка (175) = -6.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Троя

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (175) = -6.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Троя

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Троя

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Троя

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Троя

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Троя

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.735

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.167

Индекс Альтмана Z = 3.779

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Троя

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-6.86%), рентабельность компании (-6.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Троя

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить