Общество с ограниченной ответственностью "СпецТранс" ИНН:1326223406 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91689378 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года9700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9700
12103 Запасы на конец отчетного года262620
12104 Запасы на конец предыдущего года624070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51296320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года308327800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67161899
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1611430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38033060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года330633300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3803403919
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года340333300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32510902
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10906460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5523130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231326740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5523130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231326840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3803403919
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года340333300
21103 Выручка за отчетный год547069030
21104 Выручка за предыдущий год690335780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год505952813
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год635316130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41116220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55019650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4115500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5507940
23404 Прочие доходы за предыдущий год60800
23503 Прочие расходы за отчетный год416780
23504 Прочие расходы за предыдущий год678290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3704800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4806830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год315408-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4086460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СпецТранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СпецТранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СпецТранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (315)/Стоимость активов (380) = 82.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СпецТранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5059+0+0) = 8.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СпецТранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (411)/Выручка (5470) = 7.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СпецТранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (315)/Выручка (5470) = 5.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СпецТранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецТранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецТранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецТранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СпецТранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.855

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.829

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.974

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.909

Индекс Альтмана Z = 21.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СпецТранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.22), коэффициент быстрой ликвидности (2.15), коэффициент текущей ликвидности (6.91), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (7.51%), рентабельность компании (5.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СпецТранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить