Общество с ограниченной ответственностью "Автотранс-Н" ИНН:1326223413 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91689421 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3241184510
12104 Запасы на конец предыдущего года11845100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года283262270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2622700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года607380720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38072100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6073807210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38072100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5901675910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16759100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2131300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17213130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2131300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6073807210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38072100
21103 Выручка за отчетный год172789238106310
21104 Выручка за предыдущий год92381063100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год166289103105580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91031055800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год650135730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1357300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год650135730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1357300
23503 Прочие расходы за отчетный год1250120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год525135610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1356100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10227120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год271200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год423108490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1084900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автотранс-Н

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автотранс-Н

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автотранс-Н

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (423)/Стоимость активов (607) = 69.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автотранс-Н

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (650)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16628+0+0) = 3.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автотранс-Н

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (650)/Выручка (17278) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автотранс-Н

Рентабельность компании

Чистая прибыль (423)/Выручка (17278) = 2.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автотранс-Н

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотранс-Н

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотранс-Н

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотранс-Н

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автотранс-Н

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.697

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.865

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.706

Индекс Альтмана Z = 51.086

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автотранс-Н

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.65), коэффициент быстрой ликвидности (16.65), коэффициент текущей ликвидности (35.71), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (3.76%), рентабельность компании (2.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автотранс-Н

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить