Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "Регион-Проект" ИНН:1326223501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91689970 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года211780
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75770
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года211780
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7850
21103 Выручка за отчетный год49800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17700
23503 Прочие расходы за отчетный год880
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год169-80
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год139-80
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Регион-Проект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Регион-Проект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Регион-Проект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (139)/Стоимость активов (211) = 65.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Регион-Проект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (321+0+0) = 55.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Регион-Проект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (177)/Выручка (498) = 35.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Регион-Проект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (139)/Выручка (498) = 27.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Регион-Проект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Регион-Проект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Регион-Проект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Регион-Проект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Регион-Проект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.659

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.801

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.319

Индекс Альтмана Z = 14.977

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Регион-Проект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (2.32), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (35.54%), рентабельность компании (27.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Регион-Проект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить