Общество с ограниченной ответственностью "МКС" ИНН:1326223734 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12919346 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года21315
12104 Запасы на конец предыдущего года3150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года152300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1505
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3731110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года311100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3731110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года311100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4184910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4542320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4552620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3731110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года311100
21103 Выручка за отчетный год169312750
21104 Выручка за предыдущий год127500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161812150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год121500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год75600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6000
23303 Проценты к уплате за отчетный год5500
23403 Прочие доходы за отчетный год15400
23503 Прочие расходы за отчетный год639120
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-465480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-466380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-466)/Стоимость активов (37) = -1259.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1618+0+0) = 4.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75)/Выручка (1693) = 4.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-466)/Выручка (1693) = -27.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -11.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -12.595

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -12.568

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.919

Индекс Альтмана Z = -120.099

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-11.3), рентабельность продукции (4.43%), рентабельность компании (-27.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить