Общество с ограниченной ответственностью "Пирамида-М" ИНН:1326223822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12919671 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года573673592
11504 Основные средства на конец предыдущего года6735920
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10428
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года14280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5746731020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года67410200
12103 Запасы на конец отчетного года58372685174
12104 Запасы на конец предыдущего года26871740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года721426020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года513500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1487444567
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6175670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145385731741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84397410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1511264041761
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года911317610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года559542610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1530100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9479471123
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года94711230
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года8700
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года8700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10349471123
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года103411230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2166230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года62300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82654969598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64875980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84815031628
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65496280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1511264041761
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года911317610
21103 Выручка за отчетный год601487945521
21104 Выручка за предыдущий год879455210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год592885745105
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год750851050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86220416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12864160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86220416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12864160
23503 Прочие расходы за отчетный год4527191
23504 Прочие расходы за предыдущий год271910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41193309
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12593090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41155280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12592800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пирамида-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пирамида-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пирамида-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (15112) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пирамида-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5928+0+0) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пирамида-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (86)/Выручка (6014) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пирамида-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (6014) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пирамида-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пирамида-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пирамида-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пирамида-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пирамида-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.415

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.588

Х5 = Выручка/Активы = 0.398

Индекс Альтмана Z = 0.954

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пирамида-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (1.43%), рентабельность компании (0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пирамида-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить