Общество с ограниченной ответственностью "ТехПроект" ИНН:1326223830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12919719 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104988
11504 Основные средства на конец предыдущего года49880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104988
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49880
12103 Запасы на конец отчетного года263164182
12104 Запасы на конец предыдущего года1641820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5342026594
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20665940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51101286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1012860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84823311253
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233112530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85823801341
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года238013410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25871817
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года718170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2191369538
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13695380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года381293786
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2937860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60016621324
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года166213240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85823801341
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года238013410
21103 Выручка за отчетный год83940741652
21104 Выручка за предыдущий год407416520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118417961218
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год258312180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3452278434
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14914340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-345149190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1491900
23403 Прочие доходы за отчетный год2500
23503 Прочие расходы за отчетный год717933
23504 Прочие расходы за предыдущий год79330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-391141257
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1412570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-46013417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехПроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехПроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехПроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-460)/Стоимость активов (858) = -53.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехПроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1184+0+0) = -29.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехПроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-345)/Выручка (839) = -41.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехПроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-460)/Выручка (839) = -54.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехПроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехПроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехПроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехПроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехПроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.544

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.536

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.456

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.43

Индекс Альтмана Z = -0.792

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехПроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (-41.12%), рентабельность компании (-54.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехПроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить