Общество с ограниченной ответственностью "ГоризонтСтрой" ИНН:1326223854 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12920029 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года78315600
12104 Запасы на конец предыдущего года156000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2305003673
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50036730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116162192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1621920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114822223866
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года222238660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114822223866
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года222238660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3533580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36336810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года368100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78518533856
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года185338560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78518533856
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года185338560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114822223866
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года222238660
21103 Выручка за отчетный год71752101512111
21104 Выручка за предыдущий год21015121110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71752101512111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21015121110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год67342059912042
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20599120420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44141669
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год416690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44141667
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год416690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44141667
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год416690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44141667
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год416690
36003 Чистые активы на 313633680
36004 Чистые активы на 31368100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГоризонтСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГоризонтСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГоризонтСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (441)/Стоимость активов (1148) = 38.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГоризонтСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (441)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+6734+0) = 6.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГоризонтСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (441)/Выручка (7175) = 6.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГоризонтСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (441)/Выручка (7175) = 6.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГоризонтСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГоризонтСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГоризонтСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГоризонтСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГоризонтСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.316

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.384

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.384

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.462

Индекс Альтмана Z = 6.39

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГоризонтСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (6.15%), рентабельность компании (6.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГоризонтСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить