Общество с ограниченной ответственностью "ЛК Мордовия Лизинг" ИНН:1326223999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12920591 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28894376630
11504 Основные средства на конец предыдущего года37663374320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года288943766337432
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37663374320
12104 Запасы на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2996549646196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года496464680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года640794171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7941710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3060557606640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года575966400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года594994342244072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43422440720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4901-1123-31
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1123-310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года358533579531812
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года35795318120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года358533579531812
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года35795318120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года201912914733
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29147330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года835684597558
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года845975580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28547875012291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8750122910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года594994342244072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43422440720
21103 Выручка за отчетный год24243242147706
21104 Выручка за предыдущий год2421477060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22549237035464
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2370355860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16945112242
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51121200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16945112120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51121200
23303 Проценты к уплате за отчетный год594745781974
23304 Проценты к уплате за предыдущий год457819740
23403 Прочие доходы за отчетный год988387496
23404 Прочие доходы за предыдущий год3874960
23503 Прочие расходы за отчетный год512858161
23504 Прочие расходы за предыдущий год8581610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3777-105181
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1051810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год141122
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год411220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3778-1092-41
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1092-410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛК Мордовия Лизинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛК Мордовия Лизинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛК Мордовия Лизинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3778)/Стоимость активов (59499) = -6.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛК Мордовия Лизинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1694)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22549+0+0) = 7.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛК Мордовия Лизинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1694)/Выручка (24243) = 6.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛК Мордовия Лизинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3778)/Выручка (24243) = -15.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛК Мордовия Лизинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛК Мордовия Лизинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛК Мордовия Лизинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛК Мордовия Лизинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛК Мордовия Лизинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.076

Индекс Альтмана Z = 1.745

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.745<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛК Мордовия Лизинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (6.99%), рентабельность компании (-15.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛК Мордовия Лизинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить