Общество с ограниченной ответственностью "ЗООЦЕНТР" ИНН:1326224008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12920579 ОКВЭД:52.48.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года175217601104
12104 Запасы на конец предыдущего года176011040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56814
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51390
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185918071118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180711210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185918071121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180711210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17021214165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12141650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3326320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157261324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2613240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157593956
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5939560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185918071121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180711210
21103 Выручка за отчетный год63075195936
21104 Выручка за предыдущий год51959360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56194251772
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42517720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год688944164
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9441640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год688944164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9441640
23404 Прочие доходы за предыдущий год22200
23503 Прочие расходы за отчетный год134726
23504 Прочие расходы за предыдущий год7260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5541094158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10941580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5541094158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10941580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЗООЦЕНТР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЗООЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЗООЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (554)/Стоимость активов (1859) = 29.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЗООЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (688)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5619+0+0) = 12.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЗООЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (688)/Выручка (6307) = 10.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЗООЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (554)/Выручка (6307) = 8.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЗООЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗООЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗООЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗООЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЗООЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.298

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.298

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.841

Индекс Альтмана Z = 20.366

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЗООЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (11.84), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (10.91%), рентабельность компании (8.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЗООЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить