Общество с ограниченной ответственностью "Тайский массаж" ИНН:1326224015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12920496 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года341181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года634183
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года634183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40037
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года234146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года234146
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года634183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1830
21103 Выручка за отчетный год56433113
21104 Выручка за предыдущий год31130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51072926
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год536187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год536187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1870
23503 Прочие расходы за отчетный год11084
23504 Прочие расходы за предыдущий год650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год426103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5672
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37031
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тайский массаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тайский массаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тайский массаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (370)/Стоимость активов (634) = 58.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тайский массаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (536)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5107+0+0) = 10.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тайский массаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (536)/Выручка (5643) = 9.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тайский массаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (370)/Выручка (5643) = 6.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тайский массаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тайский массаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тайский массаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тайский массаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тайский массаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.631

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.584

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.672

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.709

Индекс Альтмана Z = 12.353

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тайский массаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.46), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (2.71), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (9.5%), рентабельность компании (6.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тайский массаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить