Общество с ограниченной ответственностью "АльянсОйл" ИНН:1326224103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12920987 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года26260
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2600
11503 Основные средства на конец отчетного года795781884
11504 Основные средства на конец предыдущего года7818840
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года20300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8211009884
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10098840
12103 Запасы на конец отчетного года29930117656566453
12104 Запасы на конец предыдущего года176566664540
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9942015046292924
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150462930070
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года101121188396262041
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1883962620410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года427530522716
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года305227160
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2368149
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года81490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года504353518557424183
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5185574242670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года505174519566425067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5195664251500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года715636431310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года346013100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года716636531320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года347013200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года426489445217318443
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4452173184430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7005369670104358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года698541044400
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года14651025946
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года10259460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года498007515913423747
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5160964238290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года505174519566425067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5195664251490
21103 Выручка за отчетный год801951633631422480
21104 Выручка за предыдущий год6334444224800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год663647570616379810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5785853798090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1383046301542670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54859426710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год744283632834704
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год36328347030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63876266877966
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1853179680
23203 Проценты к получению за отчетный год16408153495359
23204 Проценты к получению за предыдущий год1534953590
23303 Проценты к уплате за отчетный год687915244310821
23304 Проценты к уплате за предыдущий год52443108210
23403 Прочие доходы за отчетный год42400169171086
23404 Прочие доходы за предыдущий год1691410870
23503 Прочие расходы за отчетный год4896235621414
23504 Прочие расходы за предыдущий год367614150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год493129482176
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-532521780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1034817869
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8178690
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год45-26427
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год26-4270
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2012020
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год20300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год369623331307
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-593913090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год369623331307
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-593913090
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31346013100
32008 Величина капитала на 31347013200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))369623330
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)369623330
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))369623330
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)369623330
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31715636430
33008 Величина капитала на 31716636530
36003 Чистые активы на 31716636530
36004 Чистые активы на 31347013210
41103 Поступления – всего за отчетный год10712758463560
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8019518463390
41193 Прочие поступления за отчетный год269324170
41203 Платежи – всего за отчетный год10975749435950
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9795618716800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16752146810
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год119011450
41293 Прочие платежи за отчетный год100071102180
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-26299-972390
43103 Поступления – всего за отчетный год2864301916000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2864301916000
43203 Платежи – всего за отчетный год2589081809090
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2589081809090
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год27522106910
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12233360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АльянсОйл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АльянсОйл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АльянсОйл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3696)/Стоимость активов (505174) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АльянсОйл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63876)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (663647+74428+0) = 8.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АльянсОйл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63876)/Выручка (801951) = 7.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АльянсОйл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3696)/Выручка (801951) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АльянсОйл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльянсОйл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльянсОйл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльянсОйл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АльянсОйл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.86

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 5.746

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АльянсОйл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (7.97%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АльянсОйл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить