Общество с ограниченной ответственностью "Вега" ИНН:1326224110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12921107 ОКВЭД:51.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года303273218410826
11504 Основные средства на конец предыдущего года32184108260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года303273218410826
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32184108260
12103 Запасы на конец отчетного года322337592485
12104 Запасы на конец предыдущего года375924850
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14521081866
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года210818660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9072089282
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20882820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года689856248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8562480
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года368412
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года84120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года500088964893
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года889648930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года353274108015719
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41080157190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33201235-337
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1238-3370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33301245-327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1248-3270
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13315105979987
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2253799870
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года550
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13320106029987
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2254299870
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1487063120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года631200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3808229216059
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1097860590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18678292336059
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1729160590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года353274108015719
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41080157190
21103 Выручка за отчетный год11896410519012057
21104 Выручка за предыдущий год105190120570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1024059429411096
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94294110960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1655910896961
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108969610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год111907732970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год77329710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53693164-9
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3164-100
23303 Проценты к уплате за отчетный год10966930
23304 Проценты к уплате за предыдущий год69300
23403 Прочие доходы за отчетный год3880
23404 Прочие доходы за предыдущий год8800
23503 Прочие расходы за отчетный год1508505322
23504 Прочие расходы за предыдущий год5053230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27682054-331
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2054-3330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4504324
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43240
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2120
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1200
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год500
24603 Прочее за отчетный год236450
24604 Прочее за предыдущий год4500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20821572-335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1572-3370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20821572-335
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1572-3370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вега

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вега

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2082)/Стоимость активов (35327) = 5.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5369)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102405+11190+0) = 4.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5369)/Выручка (118964) = 4.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2082)/Выручка (118964) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вега

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.104

Индекс Альтмана Z = 1.049

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вега

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (4.51%), рентабельность компании (1.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вега

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить