Общество с ограниченной ответственностью "Студия Павла и Элины Серебряковых" ИНН:1326224181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12921521 ОКВЭД:92.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года60600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-621444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года595816
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года58160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года601
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года665817
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72600
21103 Выручка за отчетный год11045100
21104 Выручка за предыдущий год451000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год110-2158
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45580
22203 Управленческие расходы за отчетный год16900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-59-2158
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-21580
23503 Прочие расходы за отчетный год12724
23504 Прочие расходы за предыдущий год7240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-71-2834
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-28340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24603 Прочее за отчетный год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-76-2934
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-29340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6100
33218 Убыток (ИТОГО)6100
33007 Величина капитала на 31-6100
33008 Величина капитала на 31-6100
36003 Чистые активы на 31-6200
36004 Чистые активы на 311400
41103 Поступления – всего за отчетный год11000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11000
41203 Платежи – всего за отчетный год8500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год500
41293 Прочие платежи за отчетный год600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2500
43103 Поступления – всего за отчетный год2700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2700
43203 Платежи – всего за отчетный год2600
43293 Прочие платежи за отчетный год2600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Студия Павла и Элины Серебряковых

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Студия Павла и Элины Серебряковых

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Студия Павла и Элины Серебряковых

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-76)/Стоимость активов (4) = -1900 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Студия Павла и Элины Серебряковых

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+169) = -34.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Студия Павла и Элины Серебряковых

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-59)/Выручка (110) = -53.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Студия Павла и Элины Серебряковых

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-76)/Выручка (110) = -69.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Студия Павла и Элины Серебряковых

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия Павла и Элины Серебряковых

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия Павла и Элины Серебряковых

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия Павла и Элины Серебряковых

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -15.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Студия Павла и Элины Серебряковых

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -19

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -17.75

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.939

Индекс Альтмана Z = -185.486

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Студия Павла и Элины Серебряковых

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-15.5), рентабельность продукции (-53.64%), рентабельность компании (-69.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Студия Павла и Элины Серебряковых

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить