Общество с ограниченной ответственностью "Согласие" ИНН:1326224199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12921700 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года613517374
12104 Запасы на конец предыдущего года5173320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года823960717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9607170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10321005
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3210050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144615092096
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150920540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года144615092098
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150920560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1037196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года238357357
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3573570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110510811645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108116450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134314382002
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143820020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года144615092098
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150920560
21103 Выручка за отчетный год18095412794
21104 Выручка за предыдущий год54127940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17515112674
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51127280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5830120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5830120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30660
23503 Прочие расходы за отчетный год20912
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3821108
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8422
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год301786
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (1446) = 2.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1751+0+0) = 3.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (1809) = 3.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (1809) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.236

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = 1.872

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.872<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (3.21%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить