Общество с ограниченной ответственностью "РЕСПЕКТАВТО" ИНН:1326224262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12921998 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146329413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3294130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7017
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года153329430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3294300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153329430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3294300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14331983
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года319830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14331983
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года319830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153329430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3294300
21103 Выручка за отчетный год124536913016
21104 Выручка за предыдущий год369130160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43631602660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год316026790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год809531356
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5313370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год809531337
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5313370
23503 Прочие расходы за отчетный год17130
23504 Прочие расходы за предыдущий год1300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год792518337
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5183370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год792518337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5183370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТАВТО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТАВТО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТАВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (792)/Стоимость активов (153) = 517.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТАВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (809)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (436+0+0) = 185.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТАВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (809)/Выручка (1245) = 64.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТАВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (792)/Выручка (1245) = 63.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТАВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТАВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТАВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТАВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТАВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = 52.156

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТАВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (64.98%), рентабельность компании (63.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТАВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить