Общество с ограниченной ответственностью "Северный ветер" ИНН:1326224311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12922302 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года157735624777
11504 Основные средства на конец предыдущего года356247770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года157735624777
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года356247770
12103 Запасы на конец отчетного года235969183959
12104 Запасы на конец предыдущего года691839590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75984500164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45001640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36486
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4860
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9993114674144
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1146741440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11570150298921
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1502989210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года733676662792
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года766628020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года734676762802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года767628020
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года232827474798
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года274747980
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года232827474798
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года274747980
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года165346061321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года460613210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года189646061321
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года460613210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11570150298921
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1502989210
21103 Выручка за отчетный год148481891910864
21104 Выручка за предыдущий год18919108640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год722394947392
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год949473920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год762594253472
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год942534720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2728176155
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1761550
22203 Управленческие расходы за отчетный год33922920215
22204 Управленческие расходы за предыдущий год29202150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год150563293102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год632931020
23303 Проценты к уплате за отчетный год10300
23403 Прочие доходы за отчетный год1472100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год29821393131
23504 Прочие расходы за предыдущий год13931310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10849462971
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год494629710
24603 Прочее за отчетный год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11049462971
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год494629710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11049462971
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год494629710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северный ветер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северный ветер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северный ветер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-110)/Стоимость активов (11570) = -0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северный ветер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1505)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7223+2728+3392) = 11.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северный ветер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1505)/Выручка (14848) = 10.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северный ветер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-110)/Выручка (14848) = -0.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северный ветер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный ветер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный ветер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный ветер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северный ветер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.721

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.739

Индекс Альтмана Z = 6.463

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северный ветер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (4.03), коэффициент текущей ликвидности (5.27), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (10.14%), рентабельность компании (-0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северный ветер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить