Общество с ограниченной ответственностью "АвтоАрсенал" ИНН:1326224551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12923810 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года170227131
12104 Запасы на конец предыдущего года2271310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года255228218
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2282180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года255228218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2282180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года136116177
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1161770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года146126187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1261870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10910231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10910231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года255228218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2282180
21103 Выручка за отчетный год96205286
21104 Выручка за предыдущий год2052860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год571310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3974286
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год742860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1312976
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год129760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26-55210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-552100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26-55210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-552100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6633
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20-61177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-611770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20-61177
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-611770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоАрсенал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоАрсенал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоАрсенал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (255) = 7.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоАрсенал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57+13+0) = 37.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоАрсенал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (96) = 27.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоАрсенал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (96) = 20.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоАрсенал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоАрсенал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоАрсенал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоАрсенал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоАрсенал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.573

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.339

Индекс Альтмана Z = 6.105

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоАрсенал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (2.34), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (27.08%), рентабельность компании (20.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоАрсенал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить