Общество с ограниченной ответственностью "ВиАйПи" ИНН:1326224583 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12923922 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года555
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30-53-4
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-53-40
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35-481
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4810
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5553
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5603
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1340
21103 Выручка за отчетный год2218492
21104 Выручка за предыдущий год84920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2218492
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84920
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11211285
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год112850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109-287
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2870
23503 Прочие расходы за отчетный год201811
23504 Прочие расходы за предыдущий год18110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год89-46-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-46-40
24603 Прочее за отчетный год730
24604 Прочее за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82-49-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-49-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82-49-4
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-49-40
32003 Величина капитала на 31550
32007 Величина капитала на 31-53-40
32008 Величина капитала на 31-4810
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8200
33003 Величина капитала на 31550
33007 Величина капитала на 3130-530
33008 Величина капитала на 3135-480
36003 Чистые активы на 3135-480
36004 Чистые активы на 31-4810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВиАйПи

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВиАйПи

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВиАйПи

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (40) = 205 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВиАйПи

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+112+0) = 97.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВиАйПи

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109)/Выручка (221) = 49.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВиАйПи

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (221) = 37.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВиАйПи

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВиАйПи

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВиАйПи

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВиАйПи

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВиАйПи

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7

Индекс Альтмана Z = 34.725

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВиАйПи

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7), коэффициент быстрой ликвидности (7.8), коэффициент текущей ликвидности (7.8), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (49.32%), рентабельность компании (37.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВиАйПи

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить