ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ "ИНВЕСТ-АГРО" ИНН:1326224618 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12924092 ОКВЭД:51.88

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5501247820
11504 Основные средства на конец предыдущего года12478200
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года9179145
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года791450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6411326965
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13269650
12103 Запасы на конец отчетного года32225210746584
12104 Запасы на конец предыдущего года2107465840
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года30131020
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79375165774612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1657646120
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года623393232187
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года932321870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29239104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2391040
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года137132132
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1321320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1210124744613619
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47446136190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1216544877214584
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48772145840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1692-397-579
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-397-5790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1682-387-569
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-387-5690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года46413270300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32703000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1186954588714852
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45887148520
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1233364915915153
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49159151530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1216544877214584
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48772145840
21103 Выручка за отчетный год499162943611868
21104 Выручка за предыдущий год29436118680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год486522580911741
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25809117410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12643627127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36271270
22203 Управленческие расходы за отчетный год170638751175
22204 Управленческие расходы за предыдущий год387511750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-442-248-1048
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-248-10480
23203 Проценты к получению за отчетный год14335932
23204 Проценты к получению за предыдущий год359320
23303 Проценты к уплате за отчетный год44170
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1700
23403 Прочие доходы за отчетный год2498334
23404 Прочие доходы за предыдущий год4983340
23503 Прочие расходы за отчетный год109434442
23504 Прочие расходы за предыдущий год344420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1435248-724
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год248-7240
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1600
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-661450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1435182-579
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год182-5790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1435182-579
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год182-5790
36003 Чистые активы на 31-168200
36004 Чистые активы на 31-38700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ИНВЕСТ-АГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ИНВЕСТ-АГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ИНВЕСТ-АГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1435)/Стоимость активов (121654) = -1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ИНВЕСТ-АГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-442)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48652+0+1706) = -0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ИНВЕСТ-АГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-442)/Выручка (49916) = -0.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ИНВЕСТ-АГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1435)/Выручка (49916) = -2.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ИНВЕСТ-АГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ИНВЕСТ-АГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ИНВЕСТ-АГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ИНВЕСТ-АГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ИНВЕСТ-АГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.014

Индекс Альтмана Z = -0.01

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ИНВЕСТ-АГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-0.89%), рентабельность компании (-2.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУППА КОМПАНИЙ ИНВЕСТ-АГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить