Общество с ограниченной ответственностью "Группа Компаний СПЕЦАВТОМАТИКА" ИНН:1326224706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12924353 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года31800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года273790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года710
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года613800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года613800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9314-22
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14-220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8324-12
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24-120
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6634312
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6635612
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года613800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8100
21103 Выручка за отчетный год221020
21104 Выручка за предыдущий год10200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5100
22203 Управленческие расходы за отчетный год58120
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-55390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3900
23503 Прочие расходы за отчетный год16122
23504 Прочие расходы за предыдущий год1220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7138-22
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38-220
24603 Прочее за отчетный год3610
24604 Прочее за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10737-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37-220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10737-22
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний СПЕЦАВТОМАТИКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний СПЕЦАВТОМАТИКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний СПЕЦАВТОМАТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-107)/Стоимость активов (613) = -17.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний СПЕЦАВТОМАТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19+0+58) = -71.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний СПЕЦАВТОМАТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-55)/Выручка (22) = -250 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний СПЕЦАВТОМАТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-107)/Выручка (22) = -486.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний СПЕЦАВТОМАТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний СПЕЦАВТОМАТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний СПЕЦАВТОМАТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний СПЕЦАВТОМАТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний СПЕЦАВТОМАТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.119

Индекс Альтмана Z = -2.013

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний СПЕЦАВТОМАТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (-250%), рентабельность компании (-486.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний СПЕЦАВТОМАТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить