Общество с ограниченной ответственностью "Скиф" ИНН:1326224819 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12925499 ОКВЭД:50.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года220627332642
11504 Основные средства на конец предыдущего года273326420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года220627332642
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года273326420
12103 Запасы на конец отчетного года401158125
12104 Запасы на конец предыдущего года1581250
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года182207541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2075410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года297
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года970
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года603376672
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3766730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года280931093315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года310933150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-265-4-55
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4-550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2556-45
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6-450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300030503350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года305033500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года645310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года306431033360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года310333600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года280931093315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года310933150
21103 Выручка за отчетный год251929461423
21104 Выручка за предыдущий год294614230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127713370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124216091423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год160914230
22203 Управленческие расходы за отчетный год134713891422
22204 Управленческие расходы за предыдущий год138914220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1052201
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22010
23503 Прочие расходы за отчетный год13411454
23504 Прочие расходы за предыдущий год114540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-239106-53
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год106-530
24603 Прочее за отчетный год23562
24604 Прочее за предыдущий год5620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26250-55
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50-550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-26250-55
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50-550
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31-4-550
32008 Величина капитала на 316-450
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)26100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26100
33218 Убыток (ИТОГО)26100
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31-265-40
33008 Величина капитала на 31-25560
36003 Чистые активы на 31-25560
36004 Чистые активы на 316-450
41103 Поступления – всего за отчетный год251829700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год251829610
41203 Платежи – всего за отчетный год247527680
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год192020050
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2242360
41293 Прочие платежи за отчетный год3315270
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год432020
43203 Платежи – всего за отчетный год502000
43293 Прочие платежи за отчетный год502000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-50-2000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-262)/Стоимость активов (2809) = -9.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1277+0+1347) = -4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-105)/Выручка (2519) = -4.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-262)/Выручка (2519) = -10.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.192

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.083

Индекс Альтмана Z = 0.298

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (-4.17%), рентабельность компании (-10.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить