Закрытое акционерное общество "Тепловик" ИНН:1326224872 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39522654 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года697885959823
11504 Основные средства на конец предыдущего года859598230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года697885959823
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года859598230
12103 Запасы на конец отчетного года30284260
12104 Запасы на конец предыдущего года2842600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года833132952376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года329523760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50686165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6861650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года841142652801
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года426528010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153891286012624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12860126240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15260127877421
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1278774210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15273127977431
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1279774310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116634063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6340630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116635193
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6351930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153891286012624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12860126240
21103 Выручка за отчетный год570042637426
21104 Выручка за предыдущий год426374260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92141169
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1411690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год560841227257
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год412272570
22203 Управленческие расходы за отчетный год9888221310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год82213100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год462033005947
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год330059470
23404 Прочие доходы за предыдущий год142843770
23503 Прочие расходы за отчетный год209931601397
23504 Прочие расходы за предыдущий год316013970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2521144244927
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1442449270
24603 Прочее за отчетный год45868316
24604 Прочее за предыдущий год8683160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2476135564611
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1355646110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2476135564611
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1355646110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Тепловик

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Тепловик

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Тепловик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2476)/Стоимость активов (15389) = 16.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Тепловик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4620)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92+0+988) = 427.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Тепловик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4620)/Выручка (5700) = 81.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Тепловик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2476)/Выручка (5700) = 43.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Тепловик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 72.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Тепловик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 72.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Тепловик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Тепловик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Тепловик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.539

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 131.664

Индекс Альтмана Z = 143.41

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Тепловик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (72.25), коэффициент текущей ликвидности (72.51), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (81.05%), рентабельность компании (43.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Тепловик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить