Общество с ограниченной ответственностью "Продснаб" ИНН:1326224939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12926375 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года231010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года403232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года403232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28184
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года382814
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28140
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года222
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года220
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года222
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года403232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32320
21103 Выручка за отчетный год9591485561
21104 Выручка за предыдущий год14855610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7841438541
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14385410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1754720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1511810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год242910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29100
23503 Прочие расходы за отчетный год11105
23504 Прочие расходы за предыдущий год1050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13195
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год341
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10154
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Продснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Продснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Продснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (40) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Продснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (784+151+0) = 2.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Продснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (959) = 2.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Продснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (959) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Продснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Продснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.325

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19

Индекс Альтмана Z = 29.509

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Продснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (2.5%), рентабельность компании (1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Продснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить