Общество с ограниченной ответственностью "ВестаДевелопмент" ИНН:1326224946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12926406 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2300
11503 Основные средства на конец отчетного года52813577190
11504 Основные средства на конец предыдущего года5771900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52813577420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5774200
12103 Запасы на конец отчетного года207223450
12104 Запасы на конец предыдущего года234500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7198663215380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6632153800
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5094200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54173298
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года732980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60753905015678
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9049156780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1135666679215678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66792156780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4077100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года358100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года407813591336
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35913350
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года60769626600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6266000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года60769626600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6266000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11376015000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года640541343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5413430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1201654115343
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года541153430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1135666679215678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66792156780
21103 Выручка за отчетный год54252165622293
21104 Выручка за предыдущий год1656222930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год491067741875
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год409718750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год493429788418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год124654180
22203 Управленческие расходы за отчетный год459400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год267700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год447489788418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97884180
23203 Проценты к получению за отчетный год116100
23204 Проценты к получению за предыдущий год39800
23303 Проценты к уплате за отчетный год964962610
23304 Проценты к уплате за предыдущий год626100
23403 Прочие доходы за отчетный год300039827
23503 Прочие расходы за отчетный год2070669120
23504 Прочие расходы за предыдущий год6691200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год371903256325
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32563250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год371903256325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32563250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3719000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год325600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВестаДевелопмент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВестаДевелопмент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВестаДевелопмент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37190)/Стоимость активов (113566) = 32.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВестаДевелопмент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44748)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4910+0+4594) = 470.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВестаДевелопмент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44748)/Выручка (54252) = 82.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВестаДевелопмент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37190)/Выручка (54252) = 68.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВестаДевелопмент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВестаДевелопмент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВестаДевелопмент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВестаДевелопмент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВестаДевелопмент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.529

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.327

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.327

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.56

Индекс Альтмана Z = 7.322

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВестаДевелопмент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (82.48%), рентабельность компании (68.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВестаДевелопмент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить