Общество с ограниченной ответственностью "Стальная твердыня" ИНН:1326225040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12927082 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года97400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года454400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года454400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года454400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4000
21103 Выручка за отчетный год879400
21104 Выручка за предыдущий год4000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4000
23403 Прочие доходы за отчетный год16200
23503 Прочие расходы за отчетный год11300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стальная твердыня

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стальная твердыня

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стальная твердыня

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (454) = 11.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стальная твердыня

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (863+0+0) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стальная твердыня

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (879) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стальная твердыня

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (879) = 5.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стальная твердыня

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стальная твердыня

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стальная твердыня

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стальная твердыня

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стальная твердыня

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.161

Индекс Альтмана Z = 2.417

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.417<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стальная твердыня

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (1.82%), рентабельность компании (5.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стальная твердыня

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить