Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Страж" ИНН:1326225058 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12927073 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7194
12104 Запасы на конец предыдущего года940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1069446144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4461440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года350571123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5711230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14901026271
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10262710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14901026271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10262710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1241891208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8912080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24913463
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года134630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24913463
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года134630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14901026271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10262710
21103 Выручка за отчетный год393459044141
21104 Выручка за предыдущий год590441410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год353651883888
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год518838880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год398716253
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7162530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год398716253
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7162530
23403 Прочие доходы за отчетный год23940
23404 Прочие доходы за предыдущий год9400
23503 Прочие расходы за отчетный год123115
23504 Прочие расходы за предыдущий год31150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год409779238
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7792380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год599641
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год350683197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6831970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Страж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Страж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Страж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (350)/Стоимость активов (1490) = 23.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Страж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3536+0+0) = 11.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Страж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (398)/Выручка (3934) = 10.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Страж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (350)/Выручка (3934) = 8.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Страж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Страж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Страж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Страж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Страж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.274

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.984

Индекс Альтмана Z = 13.305

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Страж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.41), коэффициент быстрой ликвидности (5.7), коэффициент текущей ликвидности (5.98), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (10.12%), рентабельность компании (8.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Страж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить