Общество с ограниченной ответственностью "Авто Трейд" ИНН:1326225227 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12927914 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2913121
12104 Запасы на конец предыдущего года31210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2461102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года611020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31593135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года931350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31593135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года931350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11455
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30449130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года491300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30449130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года491300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31593135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года931350
21103 Выручка за отчетный год1811157238
21104 Выручка за предыдущий год5872380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1331090206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10902060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год486732
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-503320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год486732
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-503320
23404 Прочие доходы за предыдущий год57000
23503 Прочие расходы за отчетный год473226
23504 Прочие расходы за предыдущий год30260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1356
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авто Трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авто Трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авто Трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (315) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авто Трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (133+0+0) = 36.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авто Трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (48)/Выручка (181) = 26.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авто Трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (181) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авто Трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто Трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто Трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто Трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авто Трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Индекс Альтмана Z = 0.297

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авто Трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (26.52%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авто Трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить