Общество с ограниченной ответственностью "Траст М" ИНН:1326225435 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12929409 ОКВЭД:51.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101812551051
12104 Запасы на конец предыдущего года125510510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5911150125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11501250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года924182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170124091358
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240913580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170124091358
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240913580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-171-178116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1781160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13922090851
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20908510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года480497391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4973910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года187225871242
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года258712420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170124091358
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240913580
21103 Выручка за отчетный год504160125771
21104 Выручка за предыдущий год601257710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год501562845636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год628456360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26-272135
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2721350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26-272135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2721350
23503 Прочие расходы за отчетный год182110
23504 Прочие расходы за предыдущий год21100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8-293125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2931250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2025
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6-293100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2931000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Траст М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Траст М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Траст М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (1701) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Траст М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5015+0+0) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Траст М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (5041) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Траст М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (5041) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Траст М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Траст М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Траст М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Траст М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Траст М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.718

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.091

Индекс Альтмана Z = 4.661

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Траст М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (0.52%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Траст М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить