Общество с ограниченной ответственностью "Мордовское землеустроительное проектно-изыскательское предприятие "ВолговятНИИгипрозем" ИНН:1326225474 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00508767 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года466621573
11504 Основные средства на конец предыдущего года621573705
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года357642692
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года642692805
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82312621265
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126212651510
12103 Запасы на конец отчетного года605644
12104 Запасы на конец предыдущего года564439
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года442563324529
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года633245293723
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года248202302
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202302496
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1760160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года60160236
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года474966505035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года665050354546
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года557279126300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года791263006056
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года138613861386
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года138613861386
13603 Резервный капитал на конец отчетного года208208208
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года208208208
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23241299-4823
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1299-4823-4876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39182893-3229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2893-3229-3282
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года243
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года432
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года243
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года432
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года165250159526
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года501595269336
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165250159526
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года501595269336
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года557279126300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года791263006056
21103 Выручка за отчетный год160031376014358
21104 Выручка за предыдущий год137601435810884
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146421349913763
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13499137636458
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1361261595
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2605954426
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1361261595
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год260595-2686
23203 Проценты к получению за отчетный год1512
23204 Проценты к получению за предыдущий год51219
23403 Прочие доходы за отчетный год292143113
23404 Прочие доходы за предыдущий год1431135
23503 Прочие расходы за отчетный год346296547
23504 Прочие расходы за предыдущий год2965471149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1309113173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113173-3811
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-21-29-79
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-29-79-87
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-221
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-212
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-285-50-113
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-50-113677
24603 Прочее за отчетный год116
24604 Прочее за предыдущий год1637
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10256053
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6053-3173
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10256053
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6053-3173

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовское землеустроительное проектно-изыскательское предприятие ВолговятНИИгипрозем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовское землеустроительное проектно-изыскательское предприятие ВолговятНИИгипрозем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовское землеустроительное проектно-изыскательское предприятие ВолговятНИИгипрозем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1025)/Стоимость активов (5572) = 18.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовское землеустроительное проектно-изыскательское предприятие ВолговятНИИгипрозем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14642+0+0) = 9.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовское землеустроительное проектно-изыскательское предприятие ВолговятНИИгипрозем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1361)/Выручка (16003) = 8.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовское землеустроительное проектно-изыскательское предприятие ВолговятНИИгипрозем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1025)/Выручка (16003) = 6.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовское землеустроительное проектно-изыскательское предприятие ВолговятНИИгипрозем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовское землеустроительное проектно-изыскательское предприятие ВолговятНИИгипрозем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовское землеустроительное проектно-изыскательское предприятие ВолговятНИИгипрозем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовское землеустроительное проектно-изыскательское предприятие ВолговятНИИгипрозем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовское землеустроительное проектно-изыскательское предприятие ВолговятНИИгипрозем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.369

Индекс Альтмана Z = 8.314

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовское землеустроительное проектно-изыскательское предприятие ВолговятНИИгипрозем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (2.83), коэффициент текущей ликвидности (2.88), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (8.5%), рентабельность компании (6.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовское землеустроительное проектно-изыскательское предприятие ВолговятНИИгипрозем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить