Общество с ограниченной ответственностью "Родник-С" ИНН:1326225481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12929497 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1805356560
11504 Основные средства на конец предыдущего года3565600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1805356560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3565600
12103 Запасы на конец отчетного года19773483254
12104 Запасы на конец предыдущего года4832540
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года356291
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года62910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3638723724500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года237245000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4685870
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года858700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117463929
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года639290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5741533495874
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года334958740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59220338511434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3385114340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4650-49938
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-499380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4640-498318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4983180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года59743639797
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года36397970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5788624371309
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года243713080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63860388341405
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3883414050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59220338511434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3385114340
21103 Выручка за отчетный год214429414102041
21104 Выручка за предыдущий год4141020410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174867383721580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3837215800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год395623038461
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30384610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год378117263459
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год72635210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1751-42252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4225-600
23203 Проценты к получению за отчетный год2754770
23204 Проценты к получению за предыдущий год7700
23303 Проценты к уплате за отчетный год27015130
23304 Проценты к уплате за предыдущий год51300
23403 Прочие доходы за отчетный год152195
23404 Прочие доходы за предыдущий год21950
23503 Прочие расходы за отчетный год14693619
23504 Прочие расходы за предыдущий год36190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год350-500188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5001260
24603 Прочее за отчетный год7062
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год343-50018
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-500180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год343-50018
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-500180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Родник-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Родник-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Родник-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (343)/Стоимость активов (59220) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Родник-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1751)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (174867+37811+0) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Родник-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1751)/Выручка (214429) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Родник-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (343)/Выручка (214429) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Родник-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Родник-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.073

Индекс Альтмана Z = -0.069

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Родник-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (0.82%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Родник-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить