Жилищно-строительный кооператив "Луховка" ИНН:1326225523 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12929907 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1760500
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года11100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года176051110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11100
12103 Запасы на конец отчетного года78800
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года784890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года606016
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года185138135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года381350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года402950351
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года503510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2163451461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года514610
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года32200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3260-48
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года326322-48
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года322-480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123192109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1921090
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2118500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21308192109
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1921090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2163451461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года514610
21103 Выручка за отчетный год16810210115
21104 Выручка за предыдущий год1581150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16810210115
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1581150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1683399-49
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год158-490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год168-101-60
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год158-600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год134-101-50
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год126-500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год134-101-50
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год126-500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-строительный кооператив Луховка

Прибыль

Прибыль Жилищно-строительный кооператив Луховка

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-строительный кооператив Луховка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (134)/Стоимость активов (21634) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно-строительный кооператив Луховка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищно-строительный кооператив Луховка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (168)/Выручка (168) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Жилищно-строительный кооператив Луховка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (134)/Выручка (168) = 79.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Жилищно-строительный кооператив Луховка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-строительный кооператив Луховка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-строительный кооператив Луховка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-строительный кооператив Луховка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-строительный кооператив Луховка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.181

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 1.276

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.276<2.6)

Оценка риска банкротства Жилищно-строительный кооператив Луховка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (79.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Жилищно-строительный кооператив Луховка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить