Общество с ограниченной ответственностью "Технология металлов" ИНН:1326225650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12930247 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1712219
12104 Запасы на конец предыдущего года21964
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1242447
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года447216
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3025666
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года666321
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3025666
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года666321
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11034
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3411
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2915632
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года632310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2915632
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года632310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3025666
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года666321
21103 Выручка за отчетный год37743169
21104 Выручка за предыдущий год31691067
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36093033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30331034
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год165136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13633
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год165136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13633
23403 Прочие доходы за отчетный год15
23404 Прочие доходы за предыдущий год50
23503 Прочие расходы за отчетный год7061
23504 Прочие расходы за предыдущий год6130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год803
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1916
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год161
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7764
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год642

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Технология металлов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Технология металлов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Технология металлов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77)/Стоимость активов (3025) = 2.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Технология металлов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3609+0+0) = 4.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Технология металлов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (165)/Выручка (3774) = 4.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Технология металлов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77)/Выручка (3774) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Технология металлов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технология металлов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технология металлов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технология металлов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Технология металлов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Индекс Альтмана Z = 0.573

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Технология металлов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (4.37%), рентабельность компании (2.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Технология металлов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить