Общество с ограниченной ответственностью "Премиум" ИНН:1326225756 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12930543 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года21512141112
12104 Запасы на конец предыдущего года121411120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10692990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128415631120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156311200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128415631120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156311200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1866-1587-380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1587-3800
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года315031500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года315000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года315031500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года315000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128415631120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156311200
21103 Выручка за отчетный год608838621
21104 Выручка за предыдущий год8386210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7931853967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18539670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-185-1015-346
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1015-3460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-185-1015-346
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1015-3460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-185-1015-346
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1015-3460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9419234
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год192340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-279-1207-380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1207-3800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-279)/Стоимость активов (1284) = -21.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (793+0+0) = -23.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-185)/Выручка (608) = -30.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-279)/Выручка (608) = -45.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.592

Индекс Альтмана Z = 4.263

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-1.45), рентабельность продукции (-30.43%), рентабельность компании (-45.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить