Общество с ограниченной ответственностью "ОРИОН" ИНН:1326225763 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12930833 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8708700
11504 Основные средства на конец предыдущего года87000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8708700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87000
12103 Запасы на конец отчетного года47470
12104 Запасы на конец предыдущего года4700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4944943
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10910973
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65065076
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года650730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1520152076
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1520730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-200-200-37
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-200-370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1513151341
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1513410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20720772
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года207690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17201720113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17201100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1520152076
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1520730
21104 Выручка за предыдущий год431800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5851230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-154-430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-154-430
23504 Прочие расходы за предыдущий год1930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-173-460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-173-460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1520) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.116

Индекс Альтмана Z = 1.787

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.787<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-40.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить