ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР СОВРЕМЕННОЙ МЕДИЦИНЫ "НОВОМЕД-ЭМ" ИНН:1326225788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12930945 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3736611178183
11504 Основные средства на конец предыдущего года111781830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3736611178183
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года111781830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27334132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3341320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года468844358
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8443580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4951178490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11784900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3786112357673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123576730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4557952-1533
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года952-15330
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30500110002000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1100020000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года804404206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4042060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31304114042206
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1140422060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3786112357673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123576730
21103 Выручка за отчетный год2525410565199
21104 Выручка за предыдущий год105651990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2075676911702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год769117020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44982874-1503
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2874-15030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44982874-1503
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2874-15030
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год1357434
23504 Прочие расходы за предыдущий год74340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43632801-1537
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2801-15370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7583166
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36052485-1543
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2485-15430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОВРЕМЕННОЙ МЕДИЦИНЫ НОВОМЕД-ЭМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОВРЕМЕННОЙ МЕДИЦИНЫ НОВОМЕД-ЭМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОВРЕМЕННОЙ МЕДИЦИНЫ НОВОМЕД-ЭМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3605)/Стоимость активов (37861) = 9.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОВРЕМЕННОЙ МЕДИЦИНЫ НОВОМЕД-ЭМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20756+0+0) = 21.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОВРЕМЕННОЙ МЕДИЦИНЫ НОВОМЕД-ЭМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4498)/Выручка (25254) = 17.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОВРЕМЕННОЙ МЕДИЦИНЫ НОВОМЕД-ЭМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3605)/Выручка (25254) = 14.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОВРЕМЕННОЙ МЕДИЦИНЫ НОВОМЕД-ЭМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОВРЕМЕННОЙ МЕДИЦИНЫ НОВОМЕД-ЭМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОВРЕМЕННОЙ МЕДИЦИНЫ НОВОМЕД-ЭМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОВРЕМЕННОЙ МЕДИЦИНЫ НОВОМЕД-ЭМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОВРЕМЕННОЙ МЕДИЦИНЫ НОВОМЕД-ЭМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.137

Индекс Альтмана Z = 1.174

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.174<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОВРЕМЕННОЙ МЕДИЦИНЫ НОВОМЕД-ЭМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (17.81%), рентабельность компании (14.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОВРЕМЕННОЙ МЕДИЦИНЫ НОВОМЕД-ЭМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить