Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Города" ИНН:1326225844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12931264 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9001
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года723360174
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3601740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года282941
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года841389216
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3892160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года841389216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3892160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года242173131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1731310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59921685
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года216850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59921685
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года216850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года841389216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3892160
21103 Выручка за отчетный год24931364208
21104 Выручка за предыдущий год13642080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2300122579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1225790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год193139129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1391290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год193139129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1391290
23503 Прочие расходы за отчетный год130868
23504 Прочие расходы за предыдущий год8680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6353121
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год531210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6353121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год531210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Города

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Города

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Города

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (841) = 7.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Города

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2300+0+0) = 8.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Города

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (193)/Выручка (2493) = 7.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Города

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (2493) = 2.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Города

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Города

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Города

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Города

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Города

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.288

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.404

Индекс Альтмана Z = 3.062

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Города

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (7.74%), рентабельность компании (2.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Города

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить