Общество с ограниченной ответственностью Медицинская Компания "ЛЮКС" ИНН:1326225890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12932175 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1351350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18720238
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2382380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18720373
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3733730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18720373
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3733730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9700363
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3633630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18620363
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3633630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18720373
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3733730
21103 Выручка за отчетный год2280492230
21104 Выручка за предыдущий год922300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21824893322
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8933220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год980290-22
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год290-220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год980290-22
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год290-220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год980290-22
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год290-220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год980290-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год290-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медицинская Компания ЛЮКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медицинская Компания ЛЮКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медицинская Компания ЛЮКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (980)/Стоимость активов (1872) = 52.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медицинская Компания ЛЮКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (980)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21824+0+0) = 4.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медицинская Компания ЛЮКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (980)/Выручка (22804) = 4.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медицинская Компания ЛЮКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (980)/Выручка (22804) = 4.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медицинская Компания ЛЮКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинская Компания ЛЮКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинская Компания ЛЮКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинская Компания ЛЮКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медицинская Компания ЛЮКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.524

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.524

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.524

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 8.672

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медицинская Компания ЛЮКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (4.3%), рентабельность компании (4.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медицинская Компания ЛЮКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить